随着*ST紫晶、*ST泽达先后收到证监会行政处罚事先告知书，其疯狂造假上市等细节随之浮出水面，后续或将被强制退市。两家保荐机构中信建投、东兴证券上周末双双发布风险提示公告，表态要认真反思和整改。

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两家券商齐发风险提示公告

11月25日晚，中信建投、东兴证券双双发布风险提示公告，表态要认真反思和整改，配合好监管部门后续风险化解等相关工作，并对投资者表达诚挚的歉意。

此前的披露来看，*ST紫晶、*ST泽达财务造假时间长、幅度大，为A股近年罕见，更是注册制实施以来的首批案例。而身为“看门人”的保荐机构即便没有主观故意，在勤勉尽责方面也难辞其咎。业内人士称，两家券商很可能也要被处罚。

截至目前，两家造假公司的股票都跌得只有高峰时5%-8%的市值，不少投资者已启动诉讼索赔。南京一位擅长证券维权方面的律师对对扬子晚报紫牛新闻记者表示，两家券商可能也要承担连带责任，投资者可将其作为被告起诉。

公告称：深表歉意，深刻反思

2022年11月19日，*ST紫晶发布公告，称其因涉嫌欺诈发行和信息披露违法违规，中国证监会拟对其采取行政处罚。中信建投表示，作为保荐机构和主承销商，公司对该事件造成的负面影响向社会各界致以深深的歉意。

中信建投称，公司将深刻吸取该事件的教训，不断提高执业质量，努力推动投资银行业务的高质量发展，切实履行好资本市场“看门人”的责任，更好顺应即将到来的股票发行全面注册制改革。下一步公司将在监管部门的指导下，督促紫晶存储（*ST紫晶）履行信息披露义务，配合有关方面做好风险化解工作，积极保护中小投资者的合法权益，尽量减少该事件造成的不利影响。

东兴证券公告表示，作为泽达易盛的保荐机构、主承销商、持续督导机构，自泽达易盛被立案调查以来，公司始终积极配合监管部门相关工作。公司将认真反思，加强管理，持续提升执业质量，切实履行好资本市场“看门人”的责任，提高履行服务实体经济使命能力。东兴证券称将密切关注事件进展，全面配合监管部门相关工作，认真做好泽达易盛的持续督导工作，严格督促泽达易盛做好相关信息披露。公司对给投资者带来的困扰深表歉意。

造假时间长，幅度大

11月19日，*ST紫晶发布公告，收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，公司因涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规，拟被责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款。主要责任人郑穆（公司董事长）、罗铁威（公司董事）被分别处以2164.26万元罚款，并被分别采取终身市场禁入措施；其余责任人被分别处以105万元至220万元不等的罚款。

证监会查明，上市前的2017年到2019年上半年，以及上市后的2019年度和2020年度，紫晶存储累计虚增营业收入7.66亿元，虚增利润3.76亿元。其中虚增利润占当期报告记载的利润总额最高达到151.1%。

2021年，泽达易盛虚增收入7104万元，占当期报告记载的营业收入的21.59%，虚增利润2666万元，占当期报告记载的利润总额的56.23%。

除了财务造假，泽达易盛还在招股书第十部分“资产质量分析”中未按规定如实披露关联交易，涉嫌隐瞒重要事实。

最终，证监会对泽达易盛责令改正，给予警告，并处以8600万元罚款；对泽达易盛6名董监高警告，合计罚款6250万元，其中实控人林应、刘雪松合计罚款4400万元，董秘应岚罚款1300万元。

保荐机构或面临处罚

除了作为造假主体的上市公司，作为保荐机构的中信建投和东兴证券或也难逃一罚。

据《证券法》相关规定，保荐人如出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，将被责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上十倍以下的罚款。直接负责的主管人员和其他直接责任人员也将被警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

另据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构出现“向中国证监会、证券交易所提交的与保荐工作相关的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的，中国证监会可视情节轻重，暂停保荐业务资格3个月到36个月，并可以责令保荐机构更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；情节特别严重的，撤销其保荐业务资格。扬子晚报/紫牛新闻记者 范晓林

校对 王菲

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